Деятельность предпринимателя практически всегда сопряжена с рисками — как внешними, так и внутренними, и нередко финансовые потери становятся причиной банкротства юридического лица. Но если, лишившись бизнеса, его собственник имеет все шансы начать коммерческую деятельность заново, то одновременная потеря еще и личных активов может обернуться для него настоящей катастрофой.

К счастью, существует целый ряд мер, направленных на защиту личного имущества собственников бизнеса и топ-менеджеров. Все они призваны минимизировать риск потери персональных активов в результате банкротства предприятия, судебных разбирательств, налоговых доначислений, бракоразводных процессов либо перехода имущества нежелательным наследникам.

Можно ли уберечься от полного разорения, почему о судьбе личных активов следует позаботиться своевременно, какие ошибки допускают бенефициары, пытаясь сохранить благосостояние, и какие гарантии получает собственник бизнеса, обратившись для защиты личного имущества в специализированную компанию?

Вопрос защиты персональных активов первых лиц предприятий требует основательной проработки, даже если дела идут гладко и ничто не предвещает беды. Но вместо этого, пытаясь уберечь личное имущество от возможных санкций, бенефициары часто совершают распространенную ошибку: они полагают, что достаточно скрыть факт владения бизнесом, назначив для его управления номинальных гендиректоров. Однако в ситуации с банкротством эта хитрость может помочь далеко не всегда. Ведь если предприятие неспособно нести ответственность по долговым обязательствам, то к ней могут привлекаться не только лица, официально упомянутые среди участников и топ-менеджмента предприятия-должника, но и скрытые бенефициары, причастность которых к бизнесу доказана косвенным путем. И уже потом — в случае невозможности реального собственника платить по счетам — стартует механизм банкротства физического лица со всеми сопутствующими процедурами, — в первую очередь, наложением взыскания на имущество и оспариванием сделок, которые привели к выводу активов.

Нередко из-за спешки и скудного знания законодательства и судебной практики владельцы бизнеса, желающие сохранить личную собственность — например, объект недвижимости — «перепродают» ее близким родственникам по минимальной стоимости. Однако подобные сделки, проведенные при первых признаках финансовой несостоятельности предприятия, с большой вероятностью будут оспорены. То же касается и попыток передать персональные активы в отзывной траст: в случае судебного разбирательства он, как правило, признается фиктивным.

Так что задумываться о сохранении личного имущества следует задолго до подачи заявления на банкротство предприятия, и уж тем более — не дожидаясь удовлетворения требования о субсидиарной ответственности лиц, осуществляющих контроль должника.

Сразу оговоримся, что идеального сочетания правовых и организационных шагов, выполняя которые вы сможете гарантировано уберечься от посягательств на индивидуальную собственность со стороны третьих лиц, не существует. Однако если хозяин бизнеса вовсе откажется от каких-либо шагов, направленных на защиту личных активов, то его оппонент почти наверняка сможет достичь поставленных целей.

Среди главных факторов, которых следует придерживаться, вырабатывая стратегию защиты:

• жизненная ситуация владельца бизнеса в связи с причинами появления и сутью задолженности;
• юридическое содержание требований к бенефициару;
• тип и происхождение личного имущества, которое необходимо защищать.

При этом следует понимать, что алгоритм защиты должен быть индивидуальным: слепое копирование оборонительной стратегии другого предпринимателя, даже если на первый взгляд обстоятельства выглядят сходными, может принести еще больший вред.

Для минимизации риска утраты личных активов желательно как минимум придерживаться следующих правил.

Добросовестно относиться к исполнению требований законодательства. Прежде всего это касается необходимости своевременной уплаты всех положенных налогов и сборов, соответствия ОКВЭДам при проведении финансовых операций, отслеживания достоверности данных в ЕГРЮЛ, документального подтверждения и подробного указания назначения всех платежей.

Уклоняться от сотрудничества с неблагонадежными контрагентами. Это несет за собой экономические, репутационные и уголовные риски. И даже не сомневайтесь, при любых подозрениях налоговые службы, банки или другие заинтересованные органы непременно отследят всю цепочку партнерских отношений, чтобы выявить виновника.

Избегать сомнительных операций с финансами. Речь может идти, к примеру, о взаимодействии с «теневым» игорным бизнесом и другими нелегальными участниками рынка финансов. Проверяющие органы могут насторожить слишком частые и необоснованные движения средств на счетах организации, использование подставных физлиц для оформления банковских карт и другие подозрительные действия.

Отказаться от учреждения предприятия с неограниченной материальной ответственностью. Такой тип ответственности подразумевает, что при возникновении долгов партнеры и владельцы предприятия берут их на себя, то есть задолженность может быть погашена за счет ареста и последующей продажи личных активов. Впрочем, неограниченная ответственность встречается нечасто и в большей степени характерна для полных товариществ и индивидуальных предпринимателей.

Заключить со специализированной компанией договор страхования ответственности предприятия. Со всей очевидностью это позволяет защитить имущественные интересы бизнеса и предполагает возмещение страховой компанией ущерба, непреднамеренно нанесенного работниками компании третьим лицам.

Держать руку на пульсе изменений в законодательстве. Даже самый грамотный, добропорядочный и подкованный с точки зрения современного законодательства предприниматель — это все-таки не юрист, специализирующийся на защите личных активов, поэтому консультация профессионала никогда не будет лишней. К тому же, находясь на связи со специализированной компанией, собственник бизнеса получает уникальную возможность — в числе первых воспользоваться расширенным набором вспомогательных средств, призванных обеспечить сохранность личных активов. К примеру, одним из самых свежих инструментов помощи является создание личного фонда. Как новый вид некоммерческой организации он появился в нашей стране с 1 марта 2022 года, поэтому на сегодняшний день таких фондов не так много.

Неоспоримыми преимуществами личного фонда, в отличие от наследственного, являются устранение риска наследственных споров, обход обязательной доли в наследстве и гибкость вариантов наследования. Но главная выгода заключается в обособленности имущества от долгов собственника: все активы надежно защищены от банкротства, доначислений, кредиторов и прочих посягательств.