Субсидиарная ответственность – это разновидность финансовых обязательств, при которых долг может быть взыскан не только с непосредственного должника, но и с иного лица, под контролем которого он находится.

Субсидиарная ответственность предусмотрена для ситуаций, когда «прямой» должник по каким-либо причинам (умышленно или в результате форс-мажора) не в состоянии расплатиться, а кредиторы хотят получить своё. Тогда-то в суд и поступают заявления о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих лиц.

Если предприятие становится банкротом и его имущества недостаточно для погашения требований кредиторов, то в зону риска с точки зрения субсидиарной ответственности попадают, в первую очередь, его учредители. Как бывшие, так и действующие.

Также финансовые требования могут распространяться на лиц, под контролем которых находятся учредители – родственников, друзей, контрагентов. К субсидиарной ответственности могут привлечь и бенефициаров – лиц, которые осуществляли фактическое управление компанией. Вопреки стереотипу, наёмный директор и главный бухгалтер далеко не всегда могут уйти от ответственности, даже если не имели отношения к владению предприятием.

Перечень потенциальных ответчиков не ограничивается только руководящими лицами. Ответственность также может наступить и для их родственников и всех тех, кто мог повлиять на течение бизнеса или получать от него выгоду.

Среди наиболее распространённых оснований привлечения лиц к ответственности, которые заявляют кредиторы, можно назвать следующие:

• сделки со значительным вредом для имущественных прав кредиторов;
• утрату бухгалтерских, учредительных и иных значимых документов;
• несвоевременную подачу заявлений о задолженности;
• невнесение либо искажение сведений в ЕГРЮЛ и другие федеральные ресурсы;
• нарушения административного, уголовного и налогового законодательств.

Привлечь к «субсидиарке» можно в течение трёх лет с момента начала процедуры банкротства, а также в течение десяти лет с момента совершения предприятием действий, которые привели к его финансовой несостоятельности.

Кредиторами компании могут выступать поставщики, оставшиеся без оплаты за предоставленные товары или сырьё, банки, сотрудники, которым не выплатили заработную плату… То есть, любые кредиторы, которые могут подтвердить наличие задолженности перед ним.

Взыскание происходит по следующему алгоритму. Чаще всего кредитор отправляет должнику претензию, в которой указывает сумму требования и сроки погашения. Сроки могли быть предусмотрены в договоре. Если же стороны не согласовывали такое условие, то у должника есть 30 дней на добровольное удовлетворение требований.

Далее начинается судебное разбирательство. Если требования кредитора правомерны, они удовлетворяются, и кредитор пытается доступными способами взыскать долг. Но бывают ситуации, когда должник не может удовлетворить требования всех кредиторов. Тогда они через суд добиваются признания должника банкротом.

Тут-то и может подняться вопрос о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих лиц. И тогда уже под угрозой окажется личное имущество контролирующего лица.

Приставы имеют право снять у субсидиарного ответчика денежные средства с банковского счёта или удержать часть зарплаты, оставив лишь сумму, равную прожиточному минимуму. Если и этого не хватает для погашения долга, взыскание может затронуть личное имущество, которое будет выставлено на торги.

Но существуют и ограничения, не позволяющие забрать у ответчика следующее имущество:

• единственное жильё и земельный участок (кроме ипотечных);
• одежду, обувь, посуду и другие предметы, необходимые для повседневной жизни;
• оборудование, с помощью которого ответчик регулярно ведёт свою профессиональную деятельность (кроме оборудования, стоимость которого выше 10 000 рублей).

Если финансовое положение должника не позволяет забрать у него что-то, то его банковские счета будут арестованы. Также ему запретят выезд за границу до тех пор, пока не завершено исполнительное производство. Кроме того, кредиторы могут обратиться с требованием проведения процедуры банкротства физического лица: нередко благодаря ей удаётся оспорить некоторые сделки и отыскать то или иное имущество для его последующей реализации с торгов.

Чтобы предотвратить претензии кредиторов, следует не забывать о следующих главных принципах ведения дел в компании:

• Внимательно следить за документацией. А если те или иные бумаги потерялись – необходимо как можно быстрее их восстановить.

• Избегать сомнительных финансовых операций. Экономия на налогах, контрагентах и т.д. может обернуться негативными последствиями. Налоговая будет говорить о том, что если бы контролирующее лицо действовало с должной степенью добросовестности, то долг у компании бы не возник.
• Не пытаться прятаться от кредиторов. Иногда лучше самим «сдаться», чтобы разобраться с требованиями, поступившими в адрес компании. Если они справедливы, можно урегулировать ситуацию с минимальными потерями – например, соглашаясь на «мировую».

Если у вас нет собственного юриста, целесообразно найти специалиста для представления ваших интересов в этой ситуации. Вот несколько признаков грамотного специалиста:

• Обладает релевантным опытом. В его послужном списке должно быть как минимум 5-6 выигранных дел по субсидиарной ответственности и банкротству. Их наличие у юриста будет говорить о том, что он в курсе актуальной судебной практики, а не только содержания закона о несостоятельности.

• Пытается вникнуть в суть дела уже на первой консультации. Признак профессионала – высокая активность в задавании вопросов клиенту и желание получить максимум фактов и материалов.

• Не «давит интеллектом» и специальными терминами. Понятные клиенту формулировки и разговор на простом языке без лишних профессионализмов – признак по-настоящему грамотного специалиста.
• Предусмотрена частичная выплата гонорара. Схема «аванс + итоговый бонус или процент» наиболее комфортна и приемлема для юриста, который ценит репутацию и достойный результат своего труда.

Чтобы увеличить шансы на успех, ответчику следует активно сотрудничать с нанятым юристом:

• подробно отвечать на все его вопросы, даже если они порой кажутся странными или ненужными;

• быть в курсе позиции защиты, заранее приготовленной юристом, обязательно согласовать позицию в письменном виде, и, конечно, самому задавать вопросы, чтобы убедиться в высокой степени подготовки специалисту;

• и заодно понять, насколько уверенно он будет вести себя на заседании. Ведь как бы там ни было, а старое доброе правило «доверяй, но проверяй» ещё никто не отменял.